Блокування рахунків у Польщі: які українці можуть підлягати податковому аудиту

Польська податкова служба посилює контроль над банківськими рахунками та переказами у 2025 році. Дізнайтеся, які категорії українців під загрозою та як уникнути блокування рахунків

Юридична допомога для українських підприємців

ОТРИМАТИ

Національна податкова адміністрація Польщі (KAS) суттєво посилює контроль за фінансовими операціями та банківськими рахунками. Як повідомляє in Poland, особливу увагу податківці приділятимуть перевіркам іноземних, зокрема українських підприємців та підозрілим банківським переказам у 2025 році.

Механізм блокування рахунків та терміни перевірок

Система STIR (Інформаційно-комунікаційна система координаційного центру розрахунків) автоматично відстежує підозрілі фінансові потоки. У разі виявлення ознак порушень:

● Рахунок можуть заблокувати на 72 години;

● За потреби блокування продовжують до трьох місяців;

● Арешт може поширитися на нерухомість та інші активи.

Важливо зазначити, що блокування може відбутися ще до початку офіційної перевірки, лише на підставі сигналів системи STIR.

Згідно з чинними правилами, STIR дозволяє заблокувати рахунок у разі підозрілої активності, що може свідчити, наприклад, про ухилення від сплати податків або відмивання грошей.

Які сфери бізнесу найбільше перевірятимуть польські податківці?

За словами заступника міністра фінансів Збігнєва Ставицького, під особливий контроль потраплять галузі з високим ризиком шахрайства. Найбільш ретельні перевірки очікують на:

● Будівельну сферу – через поширену практику виставлення фіктивних рахунків-фактур.

● Нематеріальні послуги – через складність верифікації фактичного надання послуг.

● ІТ-сектор – через часті випадки незаконних транзакцій та підробки документації.

Зазначається, що саме в цих секторах серед українських підприємців казначейство найчастіше виявляє фіктивні накладні та операції, спрямовані на зменшення податкових зобов’язань

Не хочете пропускати важливі оновлення та корисні матеріали? Підпишіться на нашу щотижневу розсилку!

Які банківські перекази можуть викликати підозру податкової?

Автоматичному моніторингу підлягають усі перекази на суму понад 15 тисяч євро (приблизно 64 тисячі злотих). Проте увагу податківців можуть привернути й інші операції:

● Регулярні перекази невеликих сум одному одержувачу;

● Надходження однакових сум від різних відправників;

● Перекази з підозрілими або неоднозначними призначеннями платежу.

У in Poland наголошують, що переказ з вульгарним або підозрілим описом, а також описом в якому фігурує назва компанії, що перебуває під санкціями, може бути автоматично заблокований банком.

За подаровані гроші також можуть заблокувати рахунки?

Зазначається, що обережними потрібно бути не тільки підприємцям, але й простим українцям. Адже польське законодавство встановлює чіткі обмеження щодо сум подарунків та пожертв:

● I податкова група (найближчі родичі: подружжя, діти, батьки) – до 36 120 злотих;

● II податкова група (далекі родичі) – до 27 090 злотих;

● III податкова група (непов'язані особи) – до 5 733 злотих.

Важливо: близькі родичі можуть уникнути оподаткування подарунків, але зобов'язані повідомити податкову про отримані кошти протягом 6 місяців з моменту їх одержання.

Як убезпечити свій бізнес від блокування рахунків?

Щоб мінімізувати ризики блокування рахунків, українським підприємцям варто:

● Ретельно документувати всі бізнес-операції;

● Уникати підозрілих формулювань у призначеннях платежів;

● Забезпечити прозорість фінансових потоків;

● Вчасно сплачувати податки та подавати звітність.

💼 Потрібна консультація з питань ведення бізнесу в Польщі? Юристи Visit Ukraine нададуть професійний супровід та допоможуть уникнути проблем із податковою. Звертайтеся за експертною підтримкою вже зараз!

Нагадаємо! 30 вересня Україна приєдналася до міжнародного обміну інформацією про фінансові рахунки на підставі стандарту CRS. Відповідно, податкова служба отримала доступ до даних, що перебувають у її компетенції, про українців за кордоном. Читайте, яку саме інформацію про платників податків може отримати відповідальна служба на підставі CRS у нашому попередньому матеріалі.