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10 set. 2024

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Quando le autorità fiscali e le banche possono bloccare una carta: istruzioni per imprenditori individuali

Q: Per quanto tempo un conto è bloccato dalla banca?

Di solito, il conto è bloccato per 72 ore, ma in caso di debiti significativi, il periodo può essere esteso fino a 3 mesi.

Q: Quanto denaro può prelevare un imprenditore individuale con un conto bloccato?

Un imprenditore individuale con conti sequestrati può effettuare spese solo in misura limitata - non più di 13.400 UAH al mese (la somma di due salari minimi). Ogni anno, la Legge ‘Sul Bilancio Statale dell'Ucraina’ viene modificata per determinare l'importo del salario minimo, quindi l'importo di 13.400 UAH potrebbe essere cambiato a partire da gennaio dell'anno successivo.

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Table of contents

Quando può una banca bloccare i conti?
In quali casi viene effettuato il monitoraggio finanziario dei conti degli imprenditori individuali?
Quando possono le autorità fiscali bloccare il conto di un imprenditore?
Un imprenditore può effettuare spese se i suoi conti sono stati sequestrati?
Come posso effettuare spese se i miei conti sono congelati?

Quando le autorità fiscali e le banche possono bloccare una carta: istruzioni per imprenditori individuali

Il blocco del conto corrente di un'azienda è una delle sanzioni applicate dalle autorità fiscali per garantire il pagamento tempestivo delle tasse. Il blocco può durare fino a 3 mesi. Scopri in quali casi viene applicata la sanzione e qual è l'algoritmo delle azioni se ciò è già accaduto

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Recentemente, gli ucraini hanno affrontato un blocco massiccio dei loro conti da parte delle banche senza spiegazioni. Questo è particolarmente scomodo per gli imprenditori individuali che hanno obblighi verso i loro clienti. In quali casi una banca e il servizio fiscale possono bloccare i conti di un cliente, quali sono i motivi per il monitoraggio finanziario e come effettuare pagamenti su conti sequestrati, leggi nell'articolo.

Quando può una banca bloccare i conti?

I conti possono essere bloccati dalla banca nei seguenti casi:

- non ci sono state transazioni per 12 mesi (e non c'è saldo sul conto)

- morte del cliente;

- violazione degli obblighi da parte del cliente ai sensi del Contratto;

- la cooperazione può portare a perdite finanziarie, deterioramento dell'immagine della banca;

- presentazione di informazioni false da parte del cliente;

- utilizzo del conto per scopi diversi da quelli personali;

- le attività del cliente sono contrarie alla legge;

- sospetto di transazioni di pagamento illegali;

- il risultato del monitoraggio finanziario.

In precedenza, ti abbiamo detto come estinguere un prestito se i tuoi conti sono bloccati dal TCC. Leggi i dettagli per i civili in questo articolo.

In quali casi viene effettuato il monitoraggio finanziario dei conti degli imprenditori individuali?

Se una persona effettua transazioni finanziarie superiori a UAH 400.000 (soprattutto se si tratta di un prelievo di contante), può essere sospettata di riciclaggio di denaro illegale. La Banca può applicare il monitoraggio finanziario. I conti possono essere bloccati per il periodo di tale monitoraggio o a seguito di esso. La banca non fornisce informazioni sul motivo del blocco.

I motivi per il monitoraggio finanziario sono i seguenti:

- il cliente effettua trasferimenti all'estero o riceve trasferimenti dall'estero per un importo superiore a UAH 50.000

- le transazioni sono legate al gioco d'azzardo e alle lotterie;

- c'è sospetto di stabilire legami con la Russia o la Bielorussia;

- l'indirizzo del cliente è fittizio o situato in un luogo di registrazione di massa;

- il reddito da beni (criptovaluta) supera UAH 30.000;

- un cambiamento brusco nello stato del reddito del cittadino.

La Banca Nazionale ha introdotto restrizioni finanziarie per gli ucraini all'estero - leggi i dettagli nell'articolo.

Quando possono le autorità fiscali bloccare il conto di un imprenditore?

Il motivo principale per il blocco di un conto è il ritardo nel pagamento delle tasse. L'imprenditore riceve un avviso scritto di un possibile blocco. Se l'imprenditore non paga le tasse entro il termine stabilito, il servizio fiscale ha il diritto di andare in tribunale per riscuotere il debito. Il tribunale può avviare procedimenti contro un imprenditore in due casi:

- Se c'è sospetto di evasione fiscale;

- Se c'è un debito fiscale significativo.

Se l'imprenditore non ha pagato la tassa, il servizio fiscale non è obbligato a informare l'infrazione che ha presentato ricorso al tribunale. Di solito, il conto è bloccato per 72 ore, ma in caso di arretrati significativi, il periodo può essere esteso fino a 3 mesi.

Si prega di notare! In conformità con l'Articolo 54 della Legge sulle Banche, i fondi in un conto corrente non sono soggetti a protezione da sequestro, quindi non ci può essere alcun limite sull'importo che sarà esente da sequestro.

Per ulteriori informazioni su tasse per le imprese individuali nel 2024, si prega di leggere il materiale.

Un imprenditore può effettuare spese se i suoi conti sono stati sequestrati?

In conformità con la Legge dell'Ucraina 'Sui procedimenti esecutivi', agli imprenditori individuali è vietato effettuare spese da fondi sequestrati. Il sequestro può essere imposto su più conti nella stessa banca o su conti in banche diverse. Se il debitore decide di aprire un nuovo conto mentre quelli esistenti sono già sequestrati, tale conto sarà bloccato.

Un imprenditore individuale che ha conti sequestrati può effettuare spese solo in importi limitati - non più di UAH 13.400 al mese (la somma di due salari minimi).

Si prega di notare! Ogni anno, la Legge 'Sul Bilancio Statale dell'Ucraina' viene modificata per determinare l'importo del salario minimo, quindi l'importo di UAH 13.400 potrebbe essere cambiato a partire da gennaio dell'anno successivo.

Inoltre, un imprenditore individuale ha il diritto di pagare tasse e oneri. Vale la pena ricordare che lo scopo principale del sequestro dei conti è quello di estinguere le obbligazioni fiscali.

Come posso effettuare spese se i miei conti sono congelati?

Se più conti in una o più banche sono sequestrati, il debitore deve presentare una richiesta all'ufficiale giudiziario privato statale per determinare un conto corrente da cui verranno effettuate le spese. La richiesta può essere presentata di persona o per lettera. Può anche essere presentata elettronicamente, nel rispetto di tutte le norme di gestione elettronica dei documenti.

Elementi obbligatori della richiesta:

- numero di conto corrente;

- nome della banca presso cui è aperto il conto

Si prega di notare: Un imprenditore individuale è responsabile dell'accuratezza delle informazioni fornite.

Entro due giorni dalla data di ricezione della richiesta, l'ufficiale giudiziario statale o privato emette una risoluzione in cui il conto proposto è determinato come conto spese per il debitore. Successivamente, non oltre il giorno lavorativo successivo, l'ufficiale giudiziario pubblico o privato deve eseguire le seguenti azioni

- inviare la risoluzione emessa alla banca;

- controllare altri procedimenti esecutivi contro questo imprenditore individuale;

- se ci sono procedimenti di questo tipo, inviare la risoluzione a un altro ufficiale giudiziario privato e al servizio fiscale.

Se la procedura viene seguita, il conto spese sarà approvato.

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asked questions

Quando verrà bloccato un conto bancario se non viene utilizzato?

Il conto corrente verrà bloccato se non ci sono state transazioni per 12 mesi e non c'è saldo sul conto.

Qual è l'importo minimo per il monitoraggio finanziario?

Quando un tribunale avvia procedimenti contro un imprenditore?

Per quanto tempo un conto è bloccato dalla banca?

Quanto denaro può prelevare un imprenditore individuale con un conto bloccato?