Що повинні знати українці про оподаткування доходів за кордоном?

Якщо ви є громадянином України і отримуєте доходи за кордоном, важливо знати про свої податкові зобов'язання. Дізнайтеся, як правильно підготувати документи та уникнути проблем з податковими органами

Юридична допомога з питань міграції для українців в Україні та за кордоном

ОТРИМАТИ

Якщо ви громадянин України та отримуєте дохід за межами країни, важливо знати про свої податкові зобов’язання. Відповідно до чинного законодавства, необхідно подати декларацію про отримані доходи та сплатити відповідні податки.

💡Ви отримуєте дохід за кордоном і не знаєте, як правильно його декларувати?

Податкове законодавство може бути складним, але наші юристи з міграційних питань допоможуть вам розібратися! Звертайтеся за консультацією, щоб уникнути помилок та штрафів.

Які податки необхідно сплатити?

Будь-який дохід, отриманий за кордоном, підлягає оподаткуванню в Україні. Він оподатковується за наступними ставками:

18% – податок на доходи фізичних осіб (ПДФО);

1,5% – військовий збір (діє лише для доходів, отриманих до 1 січня 2025 року).

Якщо дохід був отриманий в іноземній валюті, він перераховується в гривню за офіційним курсом НБУ на день нарахування доходу.

Як уникнути подвійного оподаткування?

Якщо ви вже сплатили податки за кордоном, то в Україні повторно платити податок на доходи не потрібно. Однак важливо, щоб ця країна мала з Україною угоду про уникнення подвійного оподаткування.

Що потрібно зробити?

1. Отримати довідку з податкової іноземної країни про сплачені податки.

2. Легалізувати довідку у тій країні, де були сплачені податки (наприклад, через консульство або уповноважені органи).

3. Надати документ до податкової служби України.

Зараховується сума сплаченого податку за межами України у розмірі, що не перевищує податок, який потрібно було б сплатити в Україні.

Наприклад:

- якщо за кордоном сплачено 100 тис. грн податку, а в Україні належить до сплати 80 тис. грн – податок в Україні не сплачується;

- якщо за кордоном сплачено 80 тис. грн, а в Україні – 100 тис. грн, потрібно буде доплатити 20 тис. грн.

Не хочете пропускати важливі оновлення та корисні матеріали? Підпишіться на нашу щотижневу розсилку!

Що робити, якщо документів про сплату податків немає?

У разі відсутності підтверджувальних документів ви маєте подати заяву до української податкової за місцем реєстрації та перенести термін подачі декларації до 31 грудня.

Декларування благодійної допомоги

Якщо ви отримали тимчасовий захист за кордоном у зв’язку з російською агресією, необхідно врахувати наступне:

- Не потрібно подавати декларацію та платити податки, якщо отримано грошову чи гуманітарну допомогу від іноземних урядів або благодійних фондів.

- Потрібно подавати декларацію, якщо були отримані інші доходи (наприклад, заробітна плата або прибуток від фрілансу), навіть якщо також отримувалася благодійна допомога.

Як подати декларацію, перебуваючи за кордоном?

1. Поштою – надсилання документів з описом вкладення не пізніше ніж за 5 днів до кінцевого терміну подання.

2. Електронною поштою – через систему електронного документообігу України.

Дотримання податкового законодавства дозволить уникнути штрафів та проблем із податковими органами. Якщо у вас є сумніви, варто звернутися до податкового консультанта або перевірити актуальну інформацію на офіційному сайті Державної податкової служби України.

Правильне декларування доходів за кордоном – це не лише дотримання закону, а й ваш фінансовий спокій. Наші юристи допоможуть вам:

✅ Оформити всі необхідні документи без помилок

✅ Уникнути подвійного оподаткування та зайвих витрат

✅ Подати декларацію дистанційно, не порушуючи дедлайнів

Не ризикуйте своїм доходом – звертайтеся за професійною юридичною підтримкою прямо зараз! 📩 Консультація доступна онлайн – отримайте відповіді на всі ваші питання швидко та надійно.

Нагадаємо! Український уряд анонсував запуск пілотного проєкту з повернення біженців з-за кордону.

Хочете знати більше? Читайте актуальні новини та корисні матеріали про Україну та світ у розділі "Новини".

Радимо придбати для безпечної та комфортної подорожі по Україні: 

Visit Ukraine Insurance – медичне страхування з покриттям воєнних ризиків;

Visit Ukraine Mini Hull Insurance – автострахування з розширеним покриттям на території України;

Visit Ukraine Osago – обов’язкова автоцивілка на авто з українською реєстрацією;

Visit Ukraine Tickets – квитки на автобуси та потяги до/з України;

Visit Ukraine Tours – найбільша онлайн-база з турів Україною на будь-який смак;

Visit Ukraine Hotels – готелі для комфортного перебування в Україні;

Visit Ukraine Merch – патріотичний одяг та аксесуари з доставкою по всьому світу.

© 2018-2025, Visit Ukraine. Використання, копіювання або передрук матеріалів сайту лише за умови посилання (для інтернет-видань — гіперпосилання) на "Visit Ukraine".

Всі права захищені.